AIで仕訳を作るには？10件の入力例と、確定前に見るポイント

AIに仕訳を頼むときは、日付・金額・用途に加え、「誰のお金で払ったか」と「すでに記帳した取引か」を伝えます。

店名や銀行摘要だけでは、経費、生活費、売掛金の回収を区別しきれません。

候補と判断の根拠を出してもらい、不足情報のある取引を保留にすると、確認すべき箇所が分かります。

仕訳を決める情報をそろえる

たとえば「A店、2,000円」だけでは、仕事用の文具なのか生活用品なのかが分かりません。

「9月3日、仕事用の文具2,000円、事業現金で支払い、領収書P001あり」なら、仕訳を判断する材料がそろいます。

さらに請求・入金やカード利用・引落しには、元の請求番号や仕訳番号を付けます。

税込・税抜の経理方式、普段使う勘定科目も最初に共有すると、同じ支出を別の科目へ振り分ける揺れを減らせます。

ただし、科目が毎回同じことと税務上正しいことは別なので、事業用途や経費の時期は資料で判断します。

出典1

実在の顧客名や口座情報は、使うAIのデータ取扱いと共有できる範囲を確認してから渡します。

そのまま使える依頼文の例

次は税込経理の練習用の依頼文で、消費税区分を省略しています。

「個人事業主の取引から仕訳候補を作ってください。

取引ID、借方、貸方、金額、根拠、追加確認事項を出してください。

不明な用途や税区分、資産の処理は推測で確定せず、保留にしてください。

請求と入金、カード利用と引落しは重複させず、既存仕訳との関係を確認してください。

T01は仕事用文具2,000円の事業現金払いです。

T02は計上済み売掛金50,000円の全額入金です。

T03は当月通信代3,000円の事業カード払いで、まだ引落し前です。

T04は前月計上済みの未払金3,000円の銀行引落しです。

T05は業務交通費1,000円を私用財布から支払ったもので、日付・区間・用務の記録があります。

」

ここで重要なのは、AIに科目を埋めさせることだけでなく、情報が足りない理由も返してもらうことです。

10件を分類した場合の答え合わせ

図の内容をテキストで読む

• T02：取引：計上済み売掛金50,000円の回収。確認後の仕訳・扱い：普通預金／売掛金50,000円
• T04：取引：前月の未払金3,000円を銀行で支払い。確認後の仕訳・扱い：未払金／普通預金3,000円
• T06：取引：事業口座から生活費20,000円を引出し。確認後の仕訳・扱い：事業主貸／普通預金20,000円
• 本文の架空10件から3件を抜粋。登録結果は人が確認します。

架空の取引に当てはめると、次のようになります。

T09の89,790円は、100,000円から源泉税10,210円を引いた金額にも見えます。

それでも、金額だけでは源泉徴収と断定できず、手数料や一部入金、説明の取り違えの可能性が残ります。

T08も、350,000円だから必ず通常償却と決められるわけではありません。

2026年は取得時期によって青色申告者の少額資産特例の価額基準が変わるため、日付や対象者の条件が必要です。

出典2

候補の修正は、理由も一緒に残す

T02が「普通預金／売上」になっていたら、「請求時に売上を計上済みなので売掛金回収」と直します。

T04が「通信費／普通預金」なら、「前月の利用時に費用を記録済みなので未払金の精算」と直します。

このように、誤った候補、正しい仕訳、修正理由が残っていれば、翌月に同じ取引を確かめるときにも役立ちます。

一方、同じ店で同額の文具を二度買った場合は、金額が一致していても別取引です。

重複は日付・資料番号・購入内容まで見て判断します。

合計でも間違いを見つける

確定できたT01〜T06の仕訳金額は、借方も貸方も79,000円です。

費用になるのは文具2,000円、通信費3,000円、交通費1,000円の合計6,000円で、生活費20,000円は含みません。

預金の増減は50,000−3,000−20,000＝27,000円です。

この三つの数字を見ると、左右が合っていても売上回収や私用支出を誤分類していないかを点検できます。

T07〜T09は保留一覧に残し、T10は重複として元の仕訳へ結び付けると、10件の行き先がすべて分かります。

借方・貸方の決め方から確認したい場合は、5つの取引で分かる複式簿記が役立ちます。

OpenTaxなら候補の確認まで一つの流れにできる

AIの回答を別のソフトへ手で移す代わりに、ChatGPTやClaudeをOpenTaxへ連携し、記帳を依頼する方法があります。

AIが資料を解釈し、OpenTaxが登録内容を検証して記録します。

AIが登録した仕訳は人が確認するまで確認待ちなので、上の例なら支払元や既存仕訳との対応を確かめてから確定できます。

ただし、OpenTaxの形式チェックだけで勘定科目や税区分の正しさまで保証されるわけではありません。

ソフト本体の利用料は無料で、AIサービスや保存先の料金は別にかかる場合があります。